彭茂丰

       （2025年3月28日） 

各位代表：

根据中华全国总工会《工会预算管理办法》、湖南省总工会《湖南省基层工会经费收支管理实施细则》以及《中共教育工会湖南开放大学委员会财务管理制度》等文件精神，学校工会经费审查委员会对2024年度工会经费预算执行情况和2025年工会经费预算草案进行了审查。现将审查情况报告如下：

一、2024年工会经费预算执行情况

（一）收入部分

2024年度收入253.83万元，具体构成如下：

1.拨缴经费收入（学校拨付）：预算拨缴经费收入215.00万元，实际拨缴经费收入215万元，拨缴经费收入完成率为100%。

2.会费收入：预算会费收入14.60万元，实际会费收入14.31万元，会费收入完成率为98%。

3.行政补助收入：学校拨付22.71万元。其中，双代会行政资金补助1.67万元，第三届开放大学体系教职工气排球团体赛活动费0.76万元，学校教职工运动会20.28万元。

3.其它收入：实际其他收入为1.81万元，其中利息收入0.21万元，收回往来款1.60万元。

（二）支出部分

2024年实际支出252.57万元，具体构成如下：

1.支付上级经费：预算为35万元，实际支付30.00万元，预算完成率为85.71%，用于上缴湖南省教育工会。

2.职工活动支出：预算为205.71万元，实际支出206.74万元，预算完成率为101.00%。

（1）职工教育支出：7.93万元，主要用于学习二十大演讲、“双代会”会议、教师职业能力竞赛、学院老师竞赛奖励等方面的支出。

（2）文体宣传活动支出：25.49万元，主要用于各分工会运动会及各类比赛；活动奖励及奖品等。

（3）会员活动支出：173.32万元，主要用于住院慰问、结婚慰问、生育慰问、退休慰问、丧事慰问、观影活动支出、春游秋游支出等。                                

3.维权支出：主要用于困难职工帮扶等支出，预算为6万元，实际支出4.90万元，预算完成率为82%。

4.业务支出：预算为12万元，实际支出10.93万元，预算完成率为91.08%。其中：培训支出：0.77万元，用于工会干部外出培训；专项业务支出：0.07万元，用于工会运动耗材及报刊费；其他业务支出：10.09万元，分别用于工会评先评优奖励等。

5.本年度结余1.26万元。

6.工会代管款项：职工大病互助基金2024年结余数为50.72万元，其中上年结余57.58万元，朱白羽等8位老师报大病互助补助6.86万元。

二、2025年工会经费预算草案审查情况

2025年全年预算总收入244万元。工会经费预算安排符合《中华人民共和国预算法》、《工会预算管理办法》等文件规定；符合财务收支平衡的原则。

（一）收入预算情况

2025年工会经费预算总收入为244.00万元。

1.会费收入：14.00万元

2.拨缴经费收入：230.00万元

（二）支出预算情况

2025年工会经费预算总支出为242.00万元。

1.支付上级经费：35.00万元，用于上缴湖南省教育工会。

2.职工福利支出：175.50万元，主要用于各分工会春游、秋游活动费、观影活动费；教职工七个节日福利、生日蛋糕卡等支出。

3.职工日常慰问支出：14.00万元，主要用于职工退休慰问、住院慰问、丧失慰问等相关支出。

4.维权支出：5.00万元，主要用于送温暖，慰问教职工及困难职工帮扶等。

5.工会业务支出：12.50万元，主要用于优秀表彰、工会工作运行、工会干部培训和职工教育培训。

6.双代会、教职工乒羽赛、全系统气排球比赛、教职工趣味运动会、教职工岗位技能竞赛等活动，一事一报，待学校研究后，再作具体安排。

三、审查结论

学校工会经费的提取、收缴和支出符合上级和学校的文件规定，在经费使用过程中遵循“量入为出、勤俭节约、讲究实效、略有节余”的原则。工会财务管理工作不断加强，工会账务做到清楚、真实、完整、有效。

四、今后工作建议

今后工会活动，在所属年度内的支出要在本年度内支付完成，不跨年开支；严格把控职工福利支出，不超标使用；各分工会当年的各项费用应在当年报销完成，不跨年报销。